Het is weer belastingtijd - maar het zal dit jaar een beetje anders zijn, dankzij de belastinghervormingswet van 2018. Sommige elementen waaraan u gewend bent geraakt bij uw belastingaangifte zijn veranderd en mogelijk heeft u ook nieuwe aftrekposten. Het echt goede nieuws? Het indienen van uw belastingaangifte over 2018 is waarschijnlijk een stuk eenvoudiger.
De standaardaftrek verhogen
De standaardaftrek voor 2018 is bijna het dubbele van die in 2017. Als u uw aftrekposten niet specificeert, is dit goed nieuws voor u. De standaardaftrek verlaagt uw aangepast bruto inkomen (AGI). Hoe lager uw AGI, hoe lager uw belastingen. Je hebt natuurlijk nog steeds de mogelijkheid om aftrekposten te specificeren. Het kan een beetje gedoe zijn om te doen, maar het is de moeite waard als uw gespecificeerde inhoudingen het standaard aftrekbedrag overschrijden.
Geen persoonlijke vrijstelling meer
In de afgelopen jaren kon je een bepaald bedrag van je inkomen aftrekken. In 2017 kon u bijvoorbeeld $ 4.100 van uw inkomen aftrekken voordat u andere belastingberekeningen uitvoert - en dat was alleen voor uzelf. U kunt ook $ 4.100 aftrekken voor uw echtgenoot en nog eens $ 4.100 voor elke persoon ten laste. Als je een groot gezin hebt, kan dat een aanzienlijk aantal zijn. Dat is dit jaar helemaal weg. Als u in 2017 $ 60.000 verdiende en een gezin van 4 had, trok u $ 16.400 aan persoonlijke vrijstellingen af aan de bovenkant van uw belastingaangifte, dus uw belastbaar inkomen was slechts $ 43.600. In 2018 is alle $ 60.000 nu belastbaar.
Verdubbel het kinderopvangtegoed
Een heffingskorting is iets anders dan een belastingaftrek. Aftrekposten verlagen uw belastbaar inkomen. Credits daarentegen verminderen het bedrag van de daadwerkelijke belasting die u betaalt. Er is een beetje goed nieuws voor ouders die dit jaar voor kinderopvang betalen. In 2017 werd uw belastingaanslag met maximaal $ 1.000 verlaagd om u de kosten van kinderopvang te vergoeden. Dit jaar is het bedrag $ 2.000. Zelfs als u geen belasting betaalt, kunt u met deze nieuwe bepaling mogelijk tot $ 1.400 terugkrijgen.
Verschillende belastingschijven
Er zijn nog zeven belastingschijven voor uw belastingen in 2018, maar de belastingtarieven voor elke schijf zijn aanzienlijk verlaagd. Ook zijn de inkomensgrenzen hoger. Wat betekent dat? De hogere belastingschijven zijn van toepassing op zeer weinig belastingplichtigen. In 2017 bereikte u het hoogste belastingtarief van 39,6% met een AGI van $ 480.050 (ervan uitgaande dat u getrouwd bent en gezamenlijk aangifte doet). Nu is die schijf alleen van toepassing op mensen met $ 600.000 aan belastbaar inkomen, en het hoogste belastingtarief is lager, namelijk 37%.
Lagere hypotheekrenteaftrek
Ja, u kunt de hypotheekrente die u betaalt nog steeds aftrekken, maar niet zoveel als in het verleden. In 2017 kon u rente aftrekken van een hypotheek van $ 1 miljoen op uw hoofdverblijf. Dit jaar wordt die hypotheekomvang verlaagd tot $ 750.000, hoewel u een oudere hypotheek zou kunnen krijgen. Als u rente heeft afgetrokken van een lening met eigen vermogen, controleer dan hoe u dat geld hebt uitgegeven. Als je het hebt gebruikt om je huis te verbeteren (en je hebt bonnen), is het nog steeds aftrekbaar. Als je het voor een andere reden hebt gebruikt, zoals medische rekeningen of collegegeld, is het niet langer aftrekbaar.
Drastische beperkingen op aftrekposten voor staats- en lokale belastingen
Traditioneel zou u van uw federale belastingen alle belastingen kunnen aftrekken die u aan uw staat hebt betaald, inclusief onroerendgoedbelasting, inkomstenbelasting en zelfs omzetbelasting. Vanaf 2018 zijn die aftrekposten echter beperkt tot $ 10.000. Inwoners van sommige staten zullen merken dat dit geen verschil maakt in hun totale belastingaanslag. Degenen in staten met hogere belastingen - denk aan Californië, New Jersey of New York - kunnen de impact echter voelen.
Verhoogde aftrek van liefdadigheidsbijdragen
Als je het soort persoon bent dat een groot deel van je inkomen weggeeft, ten eerste: wat ben je een geweldig persoon! U krijgt wat meer erkenning met de belastingwijzigingen van 2018. U kunt nu tot 60% van uw AGI aftrekken, een verhoging van het maximum van 50% van de afgelopen jaren. Als je echter een 'donatie' doet aan je favoriete universiteit om sportkaartjes te krijgen, moet je er rekening mee houden dat de aftrek die je in het verleden hebt gedaan niet meer bestaat.
Sommige kleine aftrekregelitems zijn verdwenen
Als u in het verleden aftrekposten heeft gespecificeerd, let dan op deze wijzigingen, aangezien sommige van uw aftrekposten mogelijk niet meer bestaan. Sommige zijn ook van toepassing op belastingbetalers die niet specificeren. U kunt niet langer werkgerelateerde verhuiskosten aftrekken als u geen militair in actieve dienst bent, of verliezen door slachtoffers en diefstallen (anders dan die als gevolg van een federaal verklaarde ramp), belastingvoorbereidingskosten, niet-terugbetaalde personeelskosten en vele andere. Vergelijk uw aangifte 2017 met 2018 om alle verschillen te zien.
U betaalt minder als u veel geld erft
We hebben het over de successierechten. Als u tot vorig jaar meer dan $ 5,49 miljoen erfde, werd alles boven dat bedrag belast tegen 40%. Nu kunt u $ 11,2 miljoen erven voordat u met dat belastingtarief wordt geraakt. Dus zeg tegen die rijke familieleden dat ze je gang moeten gaan en je in hun testament schrijven.
Gratis belastingaangiftesoftware is beschikbaar
De IRS biedt gratis belastingsoftware voor het voorbereiden en indienen van uw belastingen. Als uw inkomen lager is dan $ 66.000, zal de software ook uw staatsbelastingen afhandelen. Bekijk ook de gratis belastingaangifte-opties die beschikbaar zijn bij TurboTax en H & R Block. Ze hanteren allemaal het nieuwe 1040-formulier (1040EZ bestaat niet meer), plus enkele basisformulieren. Deze gratis keuzes zijn een goede optie als u al uw inkomsten meldt bij W-2's en geen inhoudingen specificeert.